财务报表造假的证据如何收集与认定？1. 收集证据阶段：首先，可以通过查阅公开的财务报表、年度审计报告，对比历年数据变化，发现异常变动；其次，调取公司内部账簿、会计凭证、银行流水、合同文件等原始资料，查找虚假记载或遗漏；再者，从公司内部员工、供应商、客户等处获取信息，甚至可能需要借助司法机关力量，对相关人员进行调查取证。同时，电子邮件、会议纪要、通讯记录等电子数据也是重要的证据来源，可能揭示出伪造财务报表的决策过程。2. 认定证据阶段：根据《刑事诉讼法》和《民事诉讼法》的规定，认定财务报表造假的证据需满足真实性、关联性、合法性的要求。对于涉及专业会计问题的证据，通常需要聘请具有资质的会计师、审计师进行鉴 ...... 【 浏览全文 】

    第一章　总　　则第一条　为了防范和处置非法集资，保护社会公众合法权益，防范化解金融风险，维护经济秩序和社会稳定，制定本条例。第二条　本条例所称非法集资，是指未经国务院金融管理部门依法许可或者违反国家金融管理规定，以许诺还本付息或者给予其他投资回报等方式，向不特定对象吸收资金的行为。非法集资的防范以及行政机关对非法集资的处置，适用本条例。法律、行政法规对非法从事银行、证券、保险、外汇等金融业务活动另有规定的，适用其规定。本条例所称国务院金融管理部门，是指中国人民银行、国务院金融监督管理机构和国务院外汇管理部门。第三条　本条例所称非法集资人，是指发起、主导或者组织实施非法集资的单位和个人;所称非法集 ...... 【 浏览全文 】

     贪污贿赂犯罪牵扯到方方面面，其预防是一个庞杂的系统工程。在实施贪贿犯罪的预防时，根据依法治国的指导思想，建立起有法可依，有法必依，执法必严，违法必究，以打促防的法制体系。预防贪污贿赂罪的发生是当前反腐败斗争的重中之重。 （一）建立和完善有效的权力监督与制约机制。不受制约的权力必将导致腐败，没有监督的政府必将演变成腐败的政府。目前，我国监督机制不少，由于职责不明确，职权不独立，使其监督效力不高，甚至越权办事，滥用权力或者相互推诿。因而，要预防贪污贿赂罪的发生，就必须建立和完善有效的权力监督与制约机制。首先要完善内部性的行政监督机制，即国家对各级行政机关及其工作人员的行政活动实施全面而系统的监 ...... 【 浏览全文 】

     在经济犯罪中，挪用资金罪看似没有贪污罪危害性大，但是在实际生活中，挪用资金罪往往会带来后续的一系列的麻烦。所以为防止危害发生，挪用资金罪的预防也是非常重要的。那么经济犯罪挪用资金罪应该怎么预防呢？请随大律师网小编往下看。 经济犯罪挪用资金罪应该怎么预防： １、要强化内部监督管理机制。公司、企业从维护双方当事人的合法权益出发，建立和完善合理的用人机制，严格劳动用工手续，明确各自的身份、职责、职务和严格落实报酬的结算。 ２、要堵塞可资犯罪的漏洞。对财务、销售等重点岗位定期审计和对帐，规范销售操作规程，健全货物发放和货款回收制度，并建立客户应收款明细帐、业务员个人明细帐和和企业、客户、业务员 ...... 【 浏览全文 】

     集资诈骗犯罪行为是以集资的面目挤入合法资金市场的，侵犯的是国家正常的金融管理秩序和公私财物的所有权。那么经济犯罪中的集资诈骗罪的特点有哪些，要怎么预防呢？请听大律师网小编为您一一解答。 一、集资诈骗罪的特点 第一，诈骗手段具有特殊性。最高人民法院在１９９６年１２月１６日《关于诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》以下简称《解释》曾规定，集资诈骗罪的诈骗方法是指“行为人采取虚构集资用途，以虚假的证明文件和高回报率为诱饵，骗取集资款的手段”。“虚构集资用途”一般表现为行为人虚构客观上并不存在的企业或者企业发展计划，而且是对投资者具有诱惑力的投资少、见效快、收益高的所谓项目。“以虚假的证明文件 ...... 【 浏览全文 】

     经济犯罪，顾名思义，是指与经济有关的犯罪，包括贪污、贿赂、玩忽职守、徇私舞弊以及企业内发生的与经济相关的犯罪行为等。经济渗透在社会生活的名个层面，因此，经济犯罪也就无处不在。在金融和证券领域的经济犯罪，往往会导致银行破产，成千上万股民的损失，不仅造成经济上的重大损失，还严重危及社会的稳定。所以对经济犯罪的预防是非常重要的。下面大律师网小编就为大家讲解一下经济犯罪的预防和对策。 一、经济犯罪案件产生的原因及对策 经济犯罪的产生有着全方位、多层次的原因，综观当今我国经济犯罪预防的现状，结合有关专家的观点，我们认为这类犯罪可以归纳为以下几个方面： 第一，深层次和浅层次问题。深层次是指我国政治 ...... 【 浏览全文 】