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中国企业境外上市需满足哪些条件?境外上市流程怎么走?

来源:大律师网 法律知识 时间:2019-07-10 浏览:0
导读:近日,斗鱼将纽交所上市在网上疯传。这是继虎牙之后又一家直播公司在纽交所上市。为了企业拥有更大施展的平台,国内企业境外上市的案例越来越多。那么,2019年中国企业境外上市需满足哪些条件?中国企业境外上市需准备哪些文件?中国企业境外上市流程怎么走?下面跟大律师网小编一起去看看吧。

2019中国企业境外上市需满足哪些条件?

中国企业境外上市需满足哪些条件?境外上市流程怎么走?

  (一)符合我国有关境外上市的法律、法规和规则。

  (二)筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定。

  (三)净资产不少于4亿元人民币,过去一年税后利润不少于6000万元人民币,并有增长潜力,按合理预期市盈率计算,筹资额不少于5000万美元。

  (四)具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度,有较稳定的高级管理层及较高的管理水平。

  (五)上市后分红派算有可靠的外汇来源,符合国家外汇管理的有关规定。

  (六)证监会规定的其他条件。

2019中国企业境外上市需准备哪些文件?

中国企业境外上市需满足哪些条件?境外上市流程怎么走?

  1、申请报告,其内容应包括:公司演变及业务概况,重组方案与股本结构,符合境外上市条件的说明,经营业绩与财务状况(最近三个会计年度的财务报表、本年度税后利润预测及依据),筹资用途。申请报告需经全体董事或全体筹委会成员签字,公司或主要发起人单位盖章。同时,填写境外上市申报简表。

  2、所在地省级人民政府或国务院有关部门同意境外上市的文件。

  3、境外投资银行对公司发行上市的分析推荐报告。

  4、公司审批机关对设立股份公司和转为境外募集公司的批复。

  5、公司股东大会关于境外募集股份及上市的决议。

  6、国有资产管理部门对资产评估的确认文件、国有股权管理的批复。

  7、国土资源管理部门对土地使用权评估确认文件、土地使用权处置方案的批复。

  8、公司章程。

  9、招股说明书。

  10、重组协议、服务协议及其它关联交易协议。

  11、法律意见书。

  12、审计报告、资产评估报告及盈利预测报告。

  13、发行上市方案。

2019中国企业境外上市流程怎么走?

中国企业境外上市需满足哪些条件?境外上市流程怎么走?

  根据企业质地和不同的项目及操作模式等因素,对上市流程做出适当调整。解释权及修改权归本公司所有,并保留做出相关调整的权利。工作流程基本如下:

  第一步:初步洽谈

  (1) 初步接触的主要形式是投资控股集团代表与企业的主要负责人接触洽谈,建立初步联系。

  (2)投资控股集团代表了解企业状况。重点关注股权结构、所属行业及行业地位、销售额、净利润、净资产、募集资金量、募集资金投向、预计未来2年或1年的业绩,企业自身的打算与设想等。

  (3)投资控股集团代表将根据企业的初步信息,做出简单的判断并提出初步建议。

  第二步:签订《委托境外上市意向书》

  投资控股集团代表与企业达成境外上市的共识后,双方签订《委托境外上市意向书》。本公司代表将向企业提供所需资料文件的目录,并根据企业的不同情况对该目录进行调整修改。如涉及到双方资料的保密问题,则需签署《保密协议书》。

  第三步:上报《境外上市推荐报告》

  在获得企业详细资料并实地调研后,本公司代表将进行内部初审并制作《境外上市推荐报告》,递交美国总部评审。当获得美国总部明确意向后,投资控股集团则发出商务函正式通知中国企业。

  第四步:尽职调查

  投资控股集团将派专业人员赴企业进行详细实地调研考察,主要包括综合尽职调查(法律、行政、经营、生产、管理等方面)与财务尽职调查。完成三表一书的全套正规文本﹙资产负债表、损益表、现金流量表和商业计划书﹚。

  第五步:签订委托上市合约

  在完成境内全部上市程序后,投资控股集团会安排代表与企业的法人代表签订《委托上市合约》,正式启动上市程序。

  第六步:财务的境外审理

  由资深财务专家对帐目进行合理的梳理和规范,使其符合美国会计准则(US GAAP)。

  第七步:境外文件制作

  根据境内提供的文件资料,翻译制作出符合国际规范的英文商业计划书和其它的文书如:三表、财务架构、发律架构、商业计划书、股权交换、合并文书、公证书等(均由境外完成)。并协助企业注册离岸公司或由企业自行注册离岸公司。

  第八步:境外申报

  向美国证监会(SEC)申报。包括8K、Form3、Form4、13D、10Q。并取得股票代码及登记号。

  第九步:首期私募融资(PIPE)

  (1)私募准备工作:对上市公司进行形象建设与财经攻关,包括VI设计、专题片制作、专题报道、新闻发布会、安排路演等。

  (2)投资控股集团利用客户资源优势及专业优势,帮助企业向机构投资者、基金、个人投资者进行挂牌交易前的私募融资。遵照中国相关法律规定,境内私募仅限于企业内部之特定人员,人数限制在200人以内。

  第十步:上市后的工作

  (1)当企业获得首批资金,用于企业发展后,投资控股集团为企业上市后的股价的稳定继续做作维护工作。

  (2)投资控股集团将推动股价,力争让企业融得更多的资金,为企业快速发展和早日成功升板打下基础。

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