根据《关于妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，持卡人以非法占有为目的,超过规定限额或者规定期限透支,并经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的,应当认定为“恶意透支”。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十六条的规定,“恶意透支”属于信用卡诈骗的犯罪行为。

　　案情基本介绍

　　从多家银行办理了多张信用卡，恶意透支达22万余元，41岁的北京男子谷xx因银行报案被捕。因被认定犯有信用卡诈骗罪，谷xx被海淀法院判处有期徒刑7年，罚金10万元，并被责令退赔22万余元透支欠款。

　　自2007年5月至2008年12月间，谷xx大量办理多家银行信用卡。至2008年12月，谷xx在自知无力还款的情况下，仍然继续办理银行信用卡并进行透支，至案发前恶意透支共计22.6万余元，经发卡银行多次催收后，超过三个月无法归还。

　　判决

　　海淀法院审理后认为，谷xx以非法占有为目的，使用信用卡恶意透支，数额巨大，其行为已构成信用卡诈骗罪。鉴于谷xx认罪态度较好，法院对其酌予从轻处罚。宣判后，谷xx未明确表示是否上诉。

　　司法解释对“恶意透支”构成犯罪的条件作了明确的规定:

　　第一,在司法解释中,对“恶意透支”增加了两个限制条件:一是发卡银行的两次催收;二是超过三个月没有归还。这里面就排除了因为没有收到银行的催款通知或者其他的催款文书,而没有按时归还的行为,持卡人没有接到有关通知或者文书,过了一定的期限没有归还的,不属于“恶意透支”。

　　第二,因为“恶意透支”这种信用卡诈骗犯罪是故意犯罪,因此在主观上具有非法占有的目的,这是该行为非常重要的构成要件。“非法占有”是区分“恶意透支”和“善意透支”的一个主要界限,只有具备“以非法占有为目的”进行透支的才属于“恶意透支”,才构成犯罪。

　　这次司法解释中对“以非法占有为目的”,结合近年来的司法实践列举了六种情形,比如明知无法偿还而大量透支的不归还;肆意挥霍透支款不归还;透支以后隐匿、改变通讯方式,逃避金融机构的追款等。这些情形都是“以非法占有为目的”的表现。

　　第三,这次司法解释明确了“恶意透支”的数额,“恶意透支”的数额是指拒不归还和尚未归还的款项,不包括滞纳金、复利等发卡银行收取的费用。

　　第四,根据宽严相济的刑事政策,在法院未判决或者公安机关未立案之前,偿还了这些透支款息的,从轻处理或者不追究刑事责任,这样既依法追究那些“恶意透支”的诈骗行为,同时又发挥法律的警示和教育作用,尽可能地缩小刑事打击面。

　　诈骗罪量刑

　　刑法第二百六十六条 诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处 罚金或者没收财产。