虚报注册资本罪、非法经营罪案例

　　【案情】

　　xx市xx区法院近日对一起案值高达694万余元的非法传销案件作出一审判决，被告人伍xx因犯虚报注册资本罪和非法经营罪被判有期徒刑2年，并处罚金351万余元，被告人违法所得346万余元予以追缴后上缴国库。

　　20xx年1月，被告人伍xx化名“刘xx”，以股东身份筹备成立安徽xxx商贸有限公司，在股东均未出资的情况下，委托xx鑫典财税咨询有限公司代为办理申请注册xxx公司登记，并帮助其“垫资”以通过验资。

　　通过xx鑫典公司经理周某某(另案处理)的虚假运作，xxx公司在xx市工商局办理了注册登记，并取得了企业法人营业执照。周某某随即从康和斯公司验资账户上将注册资本180万元分两次转出。在xxx公司成立当日，其账户资金即为零。

　　公司成立后，伍xx伙同他人通过在报纸上刊登广告、散发印制的康莱斯系列产品推广中心招商计划等方式,吸引人员参加,并要求被发展人员认购600元一套的保健品，取得加入资格，成为xxx公司的兼职业务员。

　　同时公司还通过现金高额返利、介绍销售保健品拿提成等方式，诱使被发展人员逐级发展下线购买保健品，牟取非法利益。

　　自20xx年初至同年4月，伍xx等人先后在安徽省亳州市、蒙城县、涡阳县发展了一批一级兼职业务员(下线)，又通过一级兼职业务员发展了二级兼职业务员(下线)300余人，累计非法经营数额达694万余元。

　　虚报注册资本罪：我国现行刑法中规定的虚报注册资本罪，是指申请公司登记的个人或者单位，使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段，虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。虚报注册资本罪是一种经济犯罪，而经济犯罪是一种行为人严重违反国家相关经济法规的行为。

　　非法经营罪，是指未经许可经营专营、专卖物品或其他限制买卖的物品，买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件，以及从事其他非法经营活动，扰乱市场秩序，情节严重的行为。本罪在主观方面由故意构成，并且具有谋取非法利润的目的，这是本罪在主观方面应具有的两个主要内容。如果行为人没有以谋取非法利润为目的，而是由于不懂法律、法规，买卖经营许可证的，不应当以本罪论处，应当由主管部门对其追究行政责任。

　　【处罚】

　　一、虚报注册资本罪处罚

　　1、自然人犯本罪

　　处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额百分之一以上百分之五以下罚金。

　　2、单位犯本罪

　　对单位判处罚金、并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。

　　二、非法经营罪相关法规

　　① 经营专营、专卖物品或其他限制买卖的物品，办理经营许可证;② 不买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件;③ 严格按照工商行政管理机关核准的经营范围经营。

　　① 刑法：

　　第二百二十五条 违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金;情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：

　　(一)未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的;

　　(二)买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的;

　　(三)未经国家有关主管部门批准非法经营证劵、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的;

　　(四)其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。　第二百三十一条 单位犯本节第二百二十一条至第二百三十条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照本节各该条的规定处罚。

　　② 《全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》

　　四、在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，扰乱市场秩序，情节严重的，依照刑法第二百二十五条的规定定罪处罚。

　　单位犯前款罪的，依照刑法第二百三十一条的规定处罚。

　　③ 司法解释：

　　《关于办理妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害 的刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(2003年5月15日起施行)

　　第六条 违反国家在预防、控制突发传染病疫情等灾害期间有关市场经营、价格管理等规定，哄抬物价、牟取暴利，严重扰乱市场秩序，违法所得数额较大或者有其他严重情节的，依照刑法第二百二十五条第(四)项的规定，以非法经营罪定罪，依法从重处罚。

　　《关于办理非法生产、销售、使用禁止在饲料和动物饮用水中 使用的药品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(2002年8月16日起施行)

　　第一条 未取得药品生产、经营许可证件和批准文号，非法生产、销售盐酸克仑特罗等禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品，扰乱药品市场秩序，情节严重的，依照刑法第二百二十五条第(一)项的规定，以非法经营罪追究刑事责任。

　　第二条 在生产、销售的饲料中添加盐酸克仑特罗等禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品，或者销售明知是添加有该类药品的饲料，情节严重的，依照刑法第二百二十五条第(四)项的规定，以非法经营罪追究刑事责任。

　　第五条 实施本解释规定的行为，同时触犯刑法规定的两种以上犯罪的，依照处罚较重的规定追究刑事责任。

　　第六条 禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品，依照国家有关部门公告的禁止在饲料和动物饮用水中使用的药物品种目录确定。